新西兰投资移民现在审查资金来源严格吗？哪些情况最容易被移民局重点关注

在新西兰投资移民项目中，资金来源的审查是一个很重要的环节，并且现在的审核也越来越严格了。目前移民局对资金来源的审查非常严格。尤其是2025年8月之后，移民局又发布了一本新的操作手册。其中对于借款、赠与、跨境资金以及离岸架构等方面都有很明确的规定，并且补件率也明显提高了。

资金来源每一步都要可以追溯，并且要符合法律和外汇的规定，就不是说你只拿一个账户余额或者存款证明就可以了。今天本文根据新西兰投资移民现在审查资金来源严格吗？哪些情况最容易被移民局重点关注来回答。

一、目前的审查程度

1、I类（1000万纽币）：尽管没有年龄和经商年限的要求，但是资金来源审查的标准与AIP相同，并不会因为投资金额大而降低标准，同样要穿透核查原始财富积累、完税、流转路径。

2、审核会穿透到多个层面：企业的分红、股权转让、卖房所得、赠与、继承以及离岸公司的收益等都要追溯到最初财富产生的环节；不仅要查看结果，还要核对每一笔交易的合同、完税证明和银行流水是否一致。

3、跨境外汇合规为硬性门槛：中国申请人想要得到资金、换汇并把钱送到国外去的时候，要按照中国的外汇管理规定来执行，并且移民局会审核资金出境途径是否合法。

二、被移民局重点关注并进行深入调查的情况

1、使用借来的钱进行投资（新规定限制最多）

借款并不是绝对不允许的，但是私人的朋友之间借钱一律不予承认，并且容易受到重点审查：

高风险：个人或者亲友之间的民间借贷、跨司法辖区的借款（国内房产抵押，国外公司放贷），现在已经不再被接受；

允许借款要同时满足以下条件：出借人必须为受监管的银行或者商业放贷机构；以申请人的名义申报的资产作为抵押物；贷款和抵押物所在的司法辖区一致；能够提供客观证据证明该笔资产不能够直接变现，并且不是因为申请人主观上不愿意出售而造成的。

只提交一份贷款合同，并且不说明为什么不用自己的资金来偿还债务的话，就会直接导致拒绝签署。

2、亲属赠送的资金（父母赠与比较常见，但是举证链条长）

赠予是可以的，但是不能认为只要有了父母转账就可以万事大吉了，移民局会对赠与人的财富来源进行审查：赠与要保证没有附加条件，不能有私下还款、股权返还或者代持等口头协议，不能使用曾经流入到新西兰账户里的赠予资金；

不仅要有赠与协议、转账流水，并且要证明赠与人这笔赠与款本身是合法所得（赠与人的企业、卖房、完税记录）；很多申请人只提供父母打款记录，不能说明父母的钱是怎么来的，就会直接被认定为资金来源不明。

3、离岸架构的资金（BVI、开曼、新加坡等国家或地区设立的离岸公司）

大量国内企业家用离岸账户汇集资金，属于重点关注的对象：

可以使用离岸资金，但是需要提供离岸持牌会计师多年来的全部审计报告，完整的流程是：在国内获得合法收益→通过合规的方式将资金汇出国外并归集到离岸账户中→然后把分红汇入申请人的个人账户里，每一步都需要进行公证和海牙认证；如果没有证据表明资金是从母国合法流出到离岸账户的话，即使离岸账户里的钱很多，也不会被接受。

4、股权转让所得

需要准备以下资料：股权转让协议、股东会决议、工商变更记录、股权转让完税证明以及受让方汇款凭证；

注意事项包括：转让金没有完成纳税；协议金额与实际到账流水不符；资金通过多个关联账户流转，并被拆分成多笔转入个人账户，从而造成资金链条断裂的情况。

主要的红线有：转让款没有缴纳税费；协议金额与实际到账流水不符；资金通过多个关联账户流转，并且被拆分成多笔转入个人账户，导致资金链条断裂，移民局将对此提出疑问。

5、房产出售所得

要求：买卖合同、过户手续、卖房全套完税证明、售房款完整银行对账单；

重点核查：当初购买这套房子的钱是从哪里来的要能够说明；售房款到账之后，账户上出现了很多大额的进出记录，使得无法分辨出哪一部分属于提名投资款，这是一个很大的风险点。

6、企业的利润分红

企业财报、股东会分红决议、分红完税凭证、分红实际到账银行流水也要一一对应；

风险情况为只有分红决议而没有真实的完税及到账流水，企业的账面上盈利很多但是多年来都没有实际的分红记录。

7、继承所得的财产

除了遗嘱和法院遗产分配文件之外，移民局还会要求追溯被继承人原始财富的合法来源，并不是只证明你得到了这笔钱就可以。

8、账户有不明原因的大额现金存入或者短期内资金大量进出

账户上突然多了很多大额收入，并且没有相应的交易合同可以证明，提名投资款账户中与第三方、关联企业之间大量的资金往来，原始提名资产被混同在一起，移民局无法分辨出哪些是为新西兰投资而准备的资金，历史上有很多类似的案例被拒绝签发签证。

三、总结

新西兰I类及AIP积极投资者Plus移民，2026年8月新规大幅收紧资金溯源审核，核心要求资金从原始积累、流转、变现到跨境出境全链条可核验。借款、亲属赠与、离岸架构、股权转让、卖房、继承都是重点审查的方向，资金混同、完税缺失、链条中断为高频拒签的原因之一，单纯的账户余额证明达不到移民局的要求。

数据来源说明：

本文内容整理自新西兰移民局2026年8月更新的投资移民操作手册，涵盖I类高额投资、AIP积极投资者Plus（原II类投资移民）资金溯源、借款、赠与、离岸架构、跨境资金相关审核细则。